UWS-Geschaeftsbericht-24 09 - Flipbook - Seite 39
Jahresabschluss 2024 – Anhang
Eigenkapital
Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte Kapital beträgt
16.100.000,00 €.
Im Geschäftsjahr 2024 wurde ein Genussrechtskapital gezeichnet und wird aufgrund
seiner vertraglichen Ausgestaltung als Eigenkaital ausgewiesen. Die Beteiligungsverhältnisse bleiben davon unberührt.
Zum Bilanzstichtag ergeben sich ausschließlich aktivische Steuerlatenzen. Die Gesellschaft macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB keinen
Gebrauch, so dass ein Ansatz latenter Steuern in der Bilanz unterbleibt.
Rückstellungen für Pensionsverp昀氀ichtungen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe
von 29 T€. Der Unterschiedsbetrag zwischen der Bewertung der Pensionsrückstellung mit dem 10-Jahresdurchschnittszinssatz und der Bewertung nach dem 7-Jahresdurchschnittszinssatz beträgt – 264,00 € (Vorjahr 68,00 €) (Ausschüttungsperre
entfällt aufgrund des negativen Unterschiedsbetrags).
In den sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen mit einem nicht
unerheblichen Umfang enthalten:
Unterlassene Instandhaltung bis 3 Monate
327.000,00 €
Hausbewirtschaftung
635.000,00 €
Prüfungskosten
54.000,00 €
interne Bilanzierungskosten
43.100,00 €
Veröffentlichung
28.600,00 €
Archivierung
45.100,00 €
Steuerberatung
20.000,00 €
Jahresurlaub
108.433,00 €
Betriebs- und Heizkostenabrechnungen
28.700,00 €
Umlage KVBW
81.000,00 €
Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus dem
Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von 105.898,47 € (Vorjahr 876.437,16 €).
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